2025 연말정산 세액공제 항목 완벽 가이드!!(보험료·교육비·기부금 빠짐없이 챙기기)
📋 세액공제 항목
완벽 가이드
보험료·교육비·기부금 공제 총정리
"소득공제는 알겠는데, 세액공제는 뭐가 다른가요?"
소득공제는 과세표준을 줄여주고, 세액공제는 세금에서 직접 차감됩니다. 같은 금액이라도 세액공제가 환급 효과가 더 크죠!
놓치기 쉬운 세액공제 항목을 빠짐없이 챙겨서 환급을 극대화하세요.
1편: 2025년 달라진 점 확인 ✓
2편: 환급 늘리는 실전 전략 ✓
3편: 세액공제 항목 총정리 ✓
이제 모든 준비가 끝났습니다!
지금 바로 홈택스에서 시작하세요
💸 연말정산 한번에 끝내기
모든 공제 항목 확인하고 제출하세요
📱 빠른 링크 모음
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일반 보장성 보험료
*본인 명의 보험: 연 100만원
*배우자·부양가족: 각각 100만원
*4인 가족 최대 400만원 가능
*실제 환급: 최대 48만원
• 실손의료보험
• 암보험, CI보험 (중대질병)
• 종신보험 (순수보장형)
• 정기보험
• 상해보험
• 저축성 보험 (만기환급금 있음)
• 변액보험
• 자동차보험
• 화재보험, 배상책임보험
• 여행자보험
장애인 전용 보장성 보험
*장애인 본인 또는 부양가족
*한도 제한 없이 전액 공제
*일반 보험료와 별도 계산
*공제율 15% (일반보다 높음)
보험사에서 발급하는 "보험료납입증명서"를 반드시 확인하세요.
• 공제 대상 금액이 명시되어 있습니다
• 간소화 서비스에서 자동 조회됩니다
• 누락된 보험이 있다면 직접 추가 가능
💳 보험료 공제액 조회하기
간소화 서비스에서 자동 확인
자녀 교육비는 물론, 본인 교육비도 한도 없이 공제받을 수 있습니다. MBA·야간대학원·학원비까지 모두 가능!
| 구분 | 한도 | 공제율 |
|---|---|---|
| 미취학 아동 | 300만원 | 15% |
| 초·중·고 | 300만원 | 15% |
| 대학생 | 900만원 | 15% |
미취학 아동 (유아·유치원)
*어린이집 보육료 전액
*유치원 수업료·입학금
*학원비 포함 (체육·음악·미술 등)
*교재비·급식비
-사설 놀이학교는 제외
초등학생·중학생·고등학생
*수업료·입학금·급식비
*교과서 구입비
*방과후학교 수업료
*체험학습비 (연 30만원)
*교복 구입비 (50만원)
-학원·과외는 공제 불가
대학교·대학원
*등록금 (수업료·입학금)
*대학원 포함
*해외 교육기관 가능
*학자금 대출 상환액 포함
무제한 교육비 공제
*대학·대학원 등록금
*직업능력개발 훈련비
*학점은행제 교육비
*외국어·컴퓨터 학원비
*시간제 등록 학점
*온라인 학위 과정
사례 1: MBA 진학
등록금 2,000만원 → 300만원 환급
사례 2: 영어학원 등록
연간 500만원 → 75만원 환급
사례 3: 컴퓨터 자격증 학원
연간 200만원 → 30만원 환급
자녀 교육비는 소득이 높은 쪽에서 공제받는 게 유리!
세율이 높을수록 공제 효과가 크기 때문입니다.
예) 남편 세율 24%, 아내 세율 15%
→ 남편이 공제받으면 환급액 더 많음
📚 교육비 공제 확인하기
학교·학원 교육비 자동 조회
기부금은 최대 35% 세액공제! 고액 기부 시 환급 효과가 가장 큽니다.
| 기부금 종류 | 공제율 | 한도 |
|---|---|---|
| 정치자금 | 10만원까지 100/110 초과분 15% | 근로소득금액 |
| 법정기부금 | 20% | 100% |
| 지정기부금 | 1천만원까지 20% 초과분 35% | 30% |
지정기부금
*사회복지법인·단체
*종교단체 (교회·성당·절 등)
*학교·병원
*환경단체·시민단체
*이재민 구호금품
한도 초과분은 10년간 이월 가능!
예) 올해 2천만원 기부, 한도 1,110만원
→ 890만원은 내년 이후 10년간 나눠서 공제
→ 장기적으로 전액 환급 가능
• 반드시 지정기부금 단체 확인
• 영수증 발급 시 주민번호 정확히
• 해외 단체는 공제 불가
• ARS 소액 기부도 합산 가능
• 종교단체 기부금도 공제 가능 (한도 내)
❤️ 지정기부금 단체 조회
공제 대상 단체인지 확인하세요